期初结算的时候 试算不平衡 开不了账。

管家婆软件孟

我这管家婆的库存填好。有31万多。。然后期初结算的时候 试算不平衡 开不了账。  应该怎么弄操作才借贷平衡？

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期初资产负债表不平衡导致开账提示不平衡。首先你要给期初账务数据录入准确，同时记得取数，把期初库存/固定资产/应收应付引入到资产负债表里面去。

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1、查看录入的数据是否有误。
2、公式是否有出入。

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录入的期初余额不平衡，主要是资产、负债、所有者权益类科目录入错误，检查一下是不是那个数据输入错误，数据余额的方向是否正确。检查的依据是：资产=负债+所有者权益。

• 查找数据出错的科目，如果试算不平衡没有办法启用账套。
  
• 可以用期末减期初数差额，根据期初数据查找是否录入错误。
  
• 看一下损益类科目期初数据和期间数据是否录入准确。
  
• 可以看一下利润分配科目是否出现错误。
  
• 这几种情况都没有，那么做好从头对一般数据，这个工作是需要耐心的，细细查找会找到不平衡的地方。
  
  

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管家婆软件孟

你好，
根据会计恒等式：资产=负债+所有者权益
来进行调整，资产只有“现金”、“应收账款”和“库存商品”，负债只有“应付账款”，所有者权益如果没有实收资本的话，借方小于贷方，应该有“未分配利润”借方余额。
再仔细查查，有没有其他科目的余额未登记。

追问

这个公司是有两个人合伙投资开的，现金这个科目是有他们的投资款的，因为是中途建账，我就没有做实收资本这个科目了，我这样对么？
还有，实收资本这个科目应该是在贷方对么，如果做下去，那借方小于贷方的差距会更大了
如果把这个差额放在未分配利润合适么，求讲解，谢谢

追答

如果是投资款，要做实收资本，按两个人投资金额的做。
实收资本是在贷方，如果资产类再没有固定资产、在建工程或银行存款等科目余额，那么表示亏损是很大的。

追问

哦，那这样的话我该怎么验证，如果老板问起，该怎么回应呢

追答

服装厂的话，应该有原材料、机器设备等，是不是没有登记

追问

不是生产型的，是批发零售，没有以前的数据，只有留存到四月底的数据，我也没法大概核算

追答

那最好盘点一下库存，尽量做到账实相符，往来账也核对一下，最后借方小于贷方的差额就是以前的亏损了



以前的费用大于收入，完全有可能

追问

额，那个实收资本一定要做进去么

追答

如果没有退本，就要做进去。你问一问老板投资款有没有退回去的。

追问

额，我把自营店4月底库存金额当成应收账款按店铺分别做进去了，这样对么



我们是要求把自营店当成客户，按应收账款来走账

追答

可以的，要和自营店核对账务

追问

好的，我再看看还有哪些地方要调整



老师能加个QQ么

追答

你可以私信我

追问

哦，好的，太谢谢你了



老师，我现在要建帐的这个公司要选以下哪个会计科目体系？
1企业会计制度科目
2小企业会计制度科目
3新会计准则
4个体工商户会计制度

追答

规模不大，用《小企业会计准则》就可以。

http://wenku.baidu.com/link?url=eD3PkB7pczXqEyFo05BRGihhJZu4IQ-5vWOdL4ytOaLGxX4vn27OQm-w82ITBdLccqoYwqZbXmXNetr6LD2fQH-A4r3uoF150F_vKF1H1ki

追问

哦，好的

管家婆软件孟

你好 我刚新装了一个管家婆网络版的系统，还没有开账，录入了库存商品预付账款和应收账款。试算不平衡开不了帐，我想请问一下我还需要增加什么科目吗 谢谢

2013-08-09 回答
试算平衡就是运用资产和负债、所有者权益之间的恒等关系来检查各类账户记录是否正确的一种方法。你输的这三个科目都是资产类的，所以这三个科目的发生额总数相抵为0（资产有增有减）这样也是可以凭的追问：
这三个科目发生额就是不相等。我可以把差额做到主营业务收入里吗。但是做了也还是不平衡。能不能说具体点。剩下的差额我需要做到哪个科目里，因为第一次接触，也没有人教。有点笨。谢谢。
追问：

这是我做了主营业务收入后的平衡表。谢谢了。急
追答：
你把界面截个图出来吧··那样比较好解决，图截大一点


追问：
平衡表界面还是期初财务界面啊
追问：

麻烦你帮我看一下了 谢谢
追问：

我知道的只有这三个数据，其他什么固定资产啊，什么支出的都不用做的。麻烦 你帮我解决一下，谢谢。
追答：
你把899494.08放到方向显示为”贷“的科目里面就可以了，你上面说你做收入了，你确定你没做错，做的收入怎么可能变成支出了
追问：
那是本来就有的库存商品为什么要做到显示为贷的科目里呢。我把这三笔的差额做到营业外收入里试算平衡了，请问这样做可以吗。对以后查账有没有问题啊
追答：
你的资产是 预付账款+库存商品的数=1251044.24
       负债是 应付账款数=351550.16
差额=899494.08
一把来说你把差额做到营业外收入是可以平衡的，但是没有依据，在下面应该有个科目叫实收资本吧，你把差额放到哪个里面。
实收资本科目是投资者投入资产的价值。（包括商品、现金、存款等）
不论你干什么，最开始都是要有本金的，所以你把差额做到这个里面会好理解一些
追问：
恩  可以平衡了 那我想问一下这样做的话 我以后查账会显示那笔金额吗，在哪里显示，对我查账有么有影响啊
追答：
那笔金额会一直在实收资本科目上显示，而且数字不会随意变动，查账的的话，只要你自己记着当时你把差额记到这个科目就好了，一般不会有问题

https://wenwen.sogou.com/z/q472558994.htm

管家婆软件孟

应付帐款， 应收帐款下要有明细科目

管家婆软件孟

管家婆标准版资产负债表不平的处理步骤！




1，检查是否完成了当月的期末结转损溢操作
2，进入报表，点击“计算”按钮，刷新数据
3，检查“试算平衡表”，看看期末余额借贷是否相等

如相等则多半是报表公式问题
（1）检查“待处理财产损溢”是否有余额，若有余额，则需要在报表中添加相关公式；
（2）是否删除会计科目，在报表中会出现红色标记，删除已被删除的会计科目
（3）添加了“一级”会计科目，在报表中相应添加计算公式，查询是否添加一级科目的方法：将资产负债表的资产和负债类的期末合计数相减，得到的差额在试算平衡表中去查询是否有相同的数。


不等则是当月的数据结转不成功，需要反结帐或是使用“回到期初”补丁，重新记帐，结转损溢。

4， 是否有删除或分类已经有数据的会计科目，使用语句查询，然后将其恢复为原始状态